关于十堰市郧阳区2020年度财政决算的

报        告

——2021年9月29日在区十七届人大常委会第40次会议上

区财政局局长  胡仁强

主任、各位副主任、各位委员：

郧阳区2020年度财政决算已经省财政厅批复,根据《预算法》规定，受区政府委托，现将郧阳区2020年财政决算情况报告如下，请予审议。

本次报告的2020年度财政决算包括：一般公共预算收支决算、政府性基金收支决算和社会保险基金收支决算。国有资本经营预算因收支规模较小，未单独编制。

一、2020年度区一般公共预算收支决算情况

（一）收入决算情况

2020年，全区一般公共预算总收入完成670002万元，比向区十七届人民代表大会第五次会议报告数据（以下简称人代会报告数据）增加9936万元,比2019年增长16.92%。其中：

1.地方一般公共预算收入完成77603万元，比2019年下降25.4%。地方一般公共预算收入中，税收收入完成63521万元，下降19.67%；非税收入完成14082万元，下降40.57%；税收收入占地方一般公共预算收入的比重为81.8%。

2.省财政补助收入443104万元(具体项目详见附表二)，同比增长19.07%，比向区人代会报告数据增加10311万元，增加原因是向区人代会报告数据为预计数，年终实际到位数多于预计数。省补助收入包括：返还性收入8330万元，与2019年一致；一般性转移支付400384万元，比2019年增长22.78%；专项转移支付34390万元，比2019年下降8.83 %。

3.地方政府债券转贷收入112544万元，与向区人代会报告数据一致，其中：再融资债券71315万元，全部用于偿还2020年到期地方政府债券本金；新增一般债券41229万元，主要用于支持我区易地扶贫搬迁、高标准农田建设、传染病隔离区改扩建、农村饮水安全巩固提升工程以及神定河流域治理等项目。

4.上年结转收入2679万元，与向区人代会报告数据一致。

5.调入政府性基金25400万元，与向区人代会报告数据一致。

6.其他资金调入8672万元，全部为存量资金调入，比向区人代会报告数据减少375万元。减少原因是当年预算收支缺口375万元，通过省结算增加的财力补助予以消化后相应减少调入资金。

（二）支出决算情况

2020年，全区一般公共预算总支出完成661724万元（具体项目详见附表一），比向区人代会报告数据增加1658万元，比2019年增长16.02%。其中：

1.地方一般公共预算支出568719万元，比向区人代会报告数据增加2968万元。主要是专项转移支付支出以及一般转移支付中具有专项用途的政策性支出比向区人代会报告数据增加。

2.地方政府债券还本支出71315万元。与向区人代会报告数据一致。

3.上解支出21690万元，其中：调整和完善财政体制上解 15684万元，原固定体制上解42万元，专项上解5956万元（包括法院支出基数上划1661万元、检察院支出基数上划1765万元、医疗卫生事权划转上解2025万元、其他专项上解505万元），出口退税专项上解8万元。上解支出比向区人代会报告数据减少1310万元，减少原因主要是2020年受疫情影响，本级税收收入下降，按照财政体制上解口径，上解省级支出相应减少。

（三）收支平衡情况

2020年，全区一般公共预算总收入670002万元，一般公共预算总支出661724万元，收支相抵，结余8278万元。结余资金中，财力结余4221万元（省结算新增财力），专项结余4057万元（省结算新增专项转移支付）。结余资金已全部纳入2021年财政收支预算安排。

二、2020年度区政府性基金收支决算情况

（一）收入决算情况

2020年，全区政府性基金总收入完成871608万元，同比增长69.37%，比向区人代会报告数据增加2219万元。其中：

1.本级收入802067万元，同比增长69%，与向区人代会报告数据一致。

2.省补助收入18932万元，同比下降7.7%，比向区人代会报告数据增加1113万元。增加原因是向区人代会报告数据为预计数，年终实际到位数多于预计数。

3.省财政转贷地方政府专项债券收入17000万元，与向区人代会报告数据一致。其中：再融资债券5000万元，全部用于偿还2020年到期专项债券本金；新增专项债券12000万元，全部用于食用菌产业园基础设施建设项目。

4.上年结转收入1995万元，比向区人代会报告数据增加900万元，增加的原因是在向区人代会报告时，将上年结转的省补助收入漏报900万元。

5.抗疫特别国债收入31408万元，与向区人代会报告数据一致。

6.调入资金206万元，比向区人代会报告数据增加206万元，全部为食用菌产业园基础设施建设专项债券利息调入。

（二）支出决算情况

2020年，政府性基金总支出完成866824万元，同比增长69.1%，比向区人代会报告数据增加1054万元。其中：

1.本级支出806537万元，同比增长58.9%，比向区人代会报告数据增加1043万元，增加支出主要是列支省专项补助资金。

2.抗疫特别国债支出28019万元，比向区人代会报告数据增加11万元。

3.地方政府专项债券还本支出6868万元，与向区人代会报告数据一致。

4.调出资金25400万元，与向区人代会报告数据一致。

（三）收支平衡情况

2020年，全区政府性基金总收入871608万元，政府性基金总支出866824万元，收支相抵，当年结余4784万元。结余资金中本级净结余395万元，上级补助结余4389万元（含抗疫特别国债结余3389万元）。结余资金已全部纳入2021年政府性基金预算。

三、2020年度区社会保险基金收支决算情况

（一）收入决算情况

2020年，全区社会保险基金总收入200413万元，同比增长 2.87%。其中：缴费收入107684万元，同比增长35.15 %；上级财政补助收入50425万元，同比增长6.35%；本级财政补助收入26011万元, 同比下降49.57%，下降的主要原因是，2019年决算数据包含调账列支2014年10月以来机关事业单位退休人员养老保险32271万元，剔除调账因素后，本级财政补助收入可比增长34.68%；其他收入16293万元，同比增长0.8%，包括：中央和省级调剂金等收入11559万元，利息收入1313万元，外地养老金转移收入3421万元。

（二）支出决算情况

2020年，全区社会保险基金总支出159206万元，同比增长8.66%。其中：企业养老保险支出55047万元，同比增长23.89%；城乡居民养老保险支出13825万元，同比增长5.22%；城镇职工基本医疗保险支出13546万元（生育保险合并），同比增长28.32%；机关事业养老保险支出36541万元，同比增长0.81％；城乡居民医疗保险支出38815万元，同比下降4.98%；工伤保险支出846万元，同比增长20.13%；失业保险支出585万元，同比下降0.17%。

（三）收支平衡情况

2020年，全区社会保险基金总收入200413万元，社会保险基金总支出159206万元，收支相抵，当年结余41207万元，加上上年累计结余87608万元,年末滚存结余128815万元。年末滚存结余包括：企业养老保险结余19302万元；城乡居民养老保险结余48975万元（含上划省财政厅城乡居民养老保险个人账户资金19112万元，该部分资金用于保值增值，做暂付款处理）；机关事业养老保险结余26619万元（结余金额较大的原因是按新老机保归并统一口径，将老机关事业单位养老保险实施准备阶段的缴费收入25088万元计入2020年收入，而实施准备阶段的支出23330万元计入2021年支出，导致当年结余过大）；城镇职工医疗保险结余18176万元（生育保险合并）；城乡居民医疗保险结余13355万元；工伤保险结余1815万元；失业保险结余575万元。

需要说明的是：社会保险基金决算数据与向区人代会报告数据差异较大，主要原因是，向人代会报告数据为预算执行预计数，与省、市决算对账后数据调整较大，本次是按省对区本级2020年度社会保险基金决算批复后数据报告。

四、2020年区财政收支决算的主要特点

2020年全区财政预算执行情况，在区十七届人民代表大会第五次会议上已向大会专题报告，这里重点报告2020年区级财政收支决算的主要特点。

(一)多措并举，确保财政平稳运行

2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和国家减税降费力度持续加大等不利因素，全区财税部门迎难而上，一手抓规范征管，一手抓向上争取，多措并举，积极应对减收增支压力，确保了财政预算平稳运行。一是依法组织财政收入。深入分析财政收入形势，加大与征管部门会商力度，科学应对疫情影响，确保疫情损失降到最低；积极协调收入征管部门依法依规组织收入，坚决做到依法依律准确计征，不断提高收入质量。二是加大财政资金统筹力度。坚决落实过“紧日子”要求，大力压减一般性支出，坚决压减非急需、非刚性和低效支出，全年共压减一般性预算支出5186万元，盘活存量资金8672万元，统筹用于疫情防控和“六稳六保”，切实兜牢民生支出底线。三是加大向上争取力度。抢抓中央支持湖北一揽子政策机遇，围绕重点行业、重点领域，加大对上争资金、争项目、争政策力度，不断增强财政实力。全年共到位各类上级补助收入达60.25亿元，其中：疫情减收增支补助3.76亿元，抗疫特别国债3.1亿元，地方政府债券12.9亿元，到位各类上级转移支付资金40.49亿元，有力保障了我区财政平稳运行。      

（二）精准施策，全力支持疫后重振

为促进全区经济社会快速向好，最大限度将疫情影响损失降到最低，在区委正确领导下，财税部门加大对企业复工复产扶持力度，不折不扣落实减税降费政策，确保政策红利直达市场主体。2020年全区共落实减税降费35850万元，减免全区448家中小微企业和个体工商户房屋租金314.53万元，免征中小企业职工基本养老保险、失业保险、工伤保险单位缴费5710万元；兑现全区企业经济贡献度奖励、中小企业发展、外贸出口奖励、产业发展奖补资金等共计6180万元；落实疫情防控重点保障企业专项补助200万元，争取市级工业企业转型升级奖励资金355万元；对全区121家提出金融信贷需求的工业企业进行了征信评级和相关金融信贷授信，推动区内金融机构向企业发放贷款126307万元，为企业快速复工复产、全区经济快速恢复提供了有力支持。

(三)聚焦民生，切实兜牢“三保”底线

严格执行“三保”支出在财政预算安排中的优先顺序，坚持尽力而为、量力而行，全力保障基本民生类支出资金需求。在财力十分紧张的情况下，2020年民生领域支出占全区公共预算支出的比重达85%以上，支出资金达41.5亿元，科教文卫、社会保障等社会民生保障能力明显提高，各项民生事务都得到均衡发展，中央、省、市各项民生政策得到充分保障。在支持教育事业发展方面，2020年教育投入资金达70157万元，义务教育、高中教育、中职教育、幼儿教育、特殊教育等各阶段、各类型教育支出政策得到了全面保障，义务教育教师待遇不低于公务员平均工资水平政策也得到了有效落实。在落实疫情防控资金方面，争取抗疫特别国债资金31408万元，用于我区实施公共卫生补短板项目；筹措资金18187万元，用于医疗救治、医疗场所改建、医疗设备物资采购、疫情防控重点企业补助以及防疫一线医务人员、社区疫情防控工作者补助等疫情防控支出。在社会保障方面，安排资金78812万元，用于兑现全区退休职工养老金发放；落实优抚、退役安置、军队离退休、义务兵家庭优待等人员优待抚恤安置政策，发放抚恤补助经费、价格临时补贴等资金3377万元。在支持精准扶贫方面，统筹整合财政涉农资金80036万元用于精准扶贫项目建设、“两不愁三保障”以及脱贫攻坚片区农田建设等方面；争取易地扶贫搬迁债券资金29926万元，用于全区易地扶贫搬迁项目建设，为巩固提升全区脱贫成果和实施乡村振兴战略奠定了坚实的基础。

（四）积极作为，不断规范财政管理

全面贯彻落实《预算法》等财经法律法规，围绕预算管理、资金分配、风险防范以及财政监督等方面，逐步构建和完善科学的财政管理体系。一是深入推进全口径政府预算管理，启动2021年国有资本经营预算编制工作，确保预算编制完整。二是强化预算执行管理，硬化支出预算约束，全面落实“无预算不支出、先预算后支出”，严把支出政策审核关。三是强化绩效理念，深化预算绩效改革，把绩效重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面，加强绩效评价结果应用。四是持续推进预决算信息公开工作，除涉密单位外，区本级所有预算单位部门预决算及“三公”经费全部公开。五是进一步规范财政监督，逐步完善财经纪律联合检查机制，财政监督检查实行一个“口子”对外。六是自觉接受人大监督，认真落实区人大及其常委会关于财政预决算及执行情况的决议和意见，并在工作中不断完善相关制度和办法。

主任、各位副主任、各位委员，2020年全区财政工作虽然取得了一定成绩，但财政运行和管理工作仍存在一些困难和不足，完成2021年预算，推进财政改革与发展，任务仍然十分艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大监督支持下，认真落实本次审议意见，扎实做好各项财政工作，为促进全区经济社会高质量发展做出积极贡献！

附表：1.郧阳区2020年度一般公共预算收支决算总表

      2.郧阳区2020年度省补助收入明细表

      3.郧阳区2020年度政府性基金收支决算总表

       4.郧阳区2020年度社会保险基金收支决算总表
附表1

郧阳区2020年度一般公共预算收支决算总表

　                                    单位：万元

附表2  

郧阳区2020年度省补助收入明细表

单位：万元

附表3

郧阳区2020年度政府性基金收支决算总表

                                          单位：万元

附表4

郧阳区2020年度社会保险基金收支决算总表

                                      单位：万元