关于十堰市郧阳区2021年度财政决算的

报          告

——2022年9月23日在区十八届人大常委会第6次会议上

区财政局局长  杨显华

主任、各位副主任、各位委员：

郧阳区2021年度财政决算已经省财政厅批复,根据《预算法》规定，受区政府委托，现将郧阳区2021年财政决算情况报告如下，请予审议。

本次报告的2021年度财政决算包括：一般公共预算收支决算、政府性基金收支决算、社会保险基金收支决算和国有资本经营收支决算。

一、2021年度区一般公共预算收支决算情况

（一）收入决算情况

2021年，全区一般公共预算总收入完成573588万元，比向区十八届人民代表大会第一次会议报告数据（以下简称人代会报告数据）增加37574万元,比2020年下降14.39%。其中：

1.地方一般公共预算收入完成116697万元，比2020年增长50.38%。地方一般公共预算收入中，税收收入完成89842万元，增长41.44%；非税收入完成26855万元，增长90.7%；税收收入占地方一般公共预算收入的比重为77%。

2.省财政补助收入368160万元(具体项目详见附表二)，同比下降16.91%，比向区人代会报告数据增加53055万元，增加原因是向区人代会报告数据为预计数，年终实际到位数多于预计数。省补助收入包括：返还性收入8330万元，与2020年一致；一般性转移支付324369万元，比2020年下降19%；专项转移支付35461万元，比2020年增长3.1%。

3.地方政府债券转贷收入53097万元，与向区人代会报告数据一致，其中：再融资债券24106万元，全部用于偿还2021年到期地方政府债券本金；新增一般债券28991万元，主要用于易地扶贫搬迁香菇小镇安置区建设项目、东岭东侧拆迁安置房建设项目、农贸市场建设项目、义务教育基础设施补短板建设项目、水利补短板等项目。

4.上年结转收入8278万元，与向区人代会报告数据一致。

5.调入政府性基金25566万元，比向区人代会报告数据减少17868万元。

6.调入国有资本经营资金1090万元，比向区人代会报告数据增加1090万元。

7.其他资金调入700万元，全部为存量资金调入，与向区人代会报告数据一致。

（二）支出决算情况

2021年，全区一般公共预算总支出完成483697万元（具体项目详见附表一），比向区人代会报告数据减少52317万元，比2020年减少26.9%。其中：

1.地方一般公共预算支出424406万元，比向区人代会报告数据减少52712万元。主要是2021年底按照省财政厅要求支出采取收付实现制记账方法，当年未形成实际支出的资金不在当年列支，全部结转下年，因此比向区人代会报告数据减少。

2.地方政府债券还本支出30696万元。与向区人代会报告数据一致。

3.上解支出28595万元，其中：调整和完善财政体制上解 22183万元，原固定体制上解42万元，专项上解6362万元（包括法院支出基数上划1661万元、检察院支出基数上划1765万元、医疗卫生事权划转上解2040万元、其他专项上解391万元），出口退税专项上解8万元。上解支出比向区人代会报告数据增加395万元，增加原因主要是本级税收收入增加，按照财政体制上解口径，上解省级支出相应增加。

（三）收支平衡情况

2021年，全区一般公共预算总收入573588万元，一般公共预算总支出483697万元，收支相抵，结余89891万元。结余资金中，财力结余5074万元（省结算新增财力），结转下年支出84817万元。结转下年支出主要包括上级转移支付资金和本级预算安排部门尚未形成实际支付的资金，全部纳入2022年财政收支预算安排。

二、2021年度区政府性基金收支决算情况

（一）收入决算情况

2021年，全区政府性基金总收入完成715102万元，同比下降17.97%，比向区人代会报告数据增加28658万元。其中：

1.本级收入605283万元，同比下降24.53%，比向区人代会报告数据减少3995万元。减少原因是向区人代会报告数据为预计数，年终实际完成数少于预计数。本级收入中，食用菌产业园基础设施建设专项债券利息收入431万元。

2.省补助收入20465万元，同比增长8.1%，比向区人代会报告数据增加2869万元。增加原因是向区人代会报告数据为预计数，年终实际到位数多于预计数。

3.省财政转贷地方政府专项债券收入84570万元，比向区人代会报告数据增加25000万元，增加部分主要是省财政厅转贷新增专项债券资金25000万元，其中：十堰市郧阳区人民医院东院区业务楼建设项目5000万元，十堰市郧阳区妇幼保健院整体迁建项目10000万元，郧阳区中医医院整体迁建（综合业务楼）建设项目10000万元。

4.上年结转收入4784万元，比向区人代会报告数据增加4784万元，增加的原因是在向区人代会报告时，将上年结转的省补助收入漏报。

（二）支出决算情况

2021年，政府性基金总支出完成678763万元，同比下降21.7%，比向区人代会报告数据减少7681万元。其中：

1.本级支出606627万元，同比增长24.79%，比向区人代会报告数据增加10587万元，增加支出主要是土地出让金及省专项补助资金支出增加。

2.地方政府专项债券还本支出46570万元，与向区人代会报告数据一致。

3.调出资金25566万元，比向区人代会报告数据减少18268万元。

（三）收支平衡情况

2021年，全区政府性基金总收入715102万元，政府性基金总支出678763万元，收支相抵，当年结余36339万元。结余资金中本级净结余9993万元，结转下年支出26346万元。结转下年支出主要包括上级转移支付资金和本级预算安排部门尚未形成实际支付的资金，全部纳入2022年政府性基金预算安排。

三、2021年度区社会保险基金收支决算情况

（一）收入决算情况

2021年，全区社会保险基金总收入239974万元，同比增长 19.74%。其中：缴费收入97089万元，同比下降9.84 %；上级财政补助收入42555万元，同比下降16.11%，下降原因是企业养老保险自2021年元月起省级统筹,中央和省级财政补助收入全部列入上级补助收入,不再列财政补助收入；本级财政补助收入22249万元, 同比下降14.47%，下降的主要原因是，失地农民养老保险自2021年列入缴费收入,不再列入地方财政补助收入；其他收入78081万元（包括上级补助收入68805万元、利息收入3988万元、外地养老金转移收入2501万元、委托投资收益2787万元），同比增长347.54%，增长较大的主要原因一是企业养老保险自2021年省级统筹，中央和省级补助资金全部归类在其他收入下的上级补助收入科目中,二是城乡居民养老保险缴费收入上划省级后分配的投资收益。

（二）支出决算情况

2021年，全区社会保险基金总支出255343万元，同比增长60.44%。其中：企业养老保险支出95453万元，同比增长73.4%；城乡居民养老保险支出15835万元，同比增长14.54%；城镇职工基本医疗保险支出14126元（生育保险合并），同比增长4.28%；机关事业养老保险支出70463万元，同比增长92.83％；城乡居民医疗保险支出56787万元，同比增长46.3%；工伤保险支出1072万元，同比增长26.71%；失业保险支出1607万元，同比增长174.7%。

（三）收支平衡情况

2021年，全区社会保险基金总收入239974万元，社会保险基金总支出255343万元，收支相抵，当年结余-15369万元，加上年累计结余128815万元,年末滚存结余113446万元。年末滚存结余包括：企业养老保险结余6478万元；城乡居民养老保险结余69220万元（含上划省财政厅城乡居民养老保险个人账户资金22411万元，该部分资金用于保值增值，做暂付款处理）；机关事业养老保险结余1648万元，城镇职工医疗保险结余21064万元（生育保险合并）；城乡居民医疗保险结余12118万元；工伤保险结余2310万元；失业保险结余607万元。

需要说明的是：社会保险基金决算数据与向区人代会报告数据差异较大，主要原因是，向人代会报告数据为预算执行预计数，与省、市决算对账后数据调整较大，本次是按省对区本级2021年度社会保险基金决算批复后数据报告。

四、2021年度区国有资本经营收支决算情况

（一）收入决算情况

2021年，国有资本经营预算总收入2109万元，比向区人代会报告数据增加19万元。其中：

1.本级收入2090万元，与向区人代会报告数据一致，主要是利润收入2040万元，股利、股息收入50万元。

3.省补助收入18万元，比向区人代会报告数据增加18万元。

3.上年结转收入1万元，比向区人代会报告数据增加1万元。

（二）支出决算情况

2021年，国有资本经营预算支出1090万元，比向区人代会报告数据减少1000万元。其中：

1.本级支出未发生，比向区人代会报告数据减少1565万元。

2.调出资金1090万元，比向区人代会报告数据增加565万元。

（三）收支平衡情况

2021年，全区国有资本经营预算总收入2109万元，国有资本经营预算总支出1090万元，收支相抵，当年结余1019万元。结余资金中本级净结余1000万元，上级补助结余19万元。结余资金全部纳入2022年国有资本经营预算。

五、其他需要报告的事项

（一）政府债务情况

 2021年，省核定郧阳区政府债务限额786707万元，其中：一般债务限额467602万元，专项债务限额319105万元。截止 2021年底，全区政府债务余额735139万元，为限额的93.4%，其中：一般债务余额432675万元，为限额的92.5%；专项债务余额302464万元，为限额的94.8%。

2021年，全区债务还本付息支出97344万元，其中：还本支出77266万元，付息支出20078万元。

2021年，省转贷郧阳区新增地方政府债券资金71991万元。其中：一般债券资金28991万元，专项债券资金43000万元。

（二）“三公”经费决算情况

2021年，全区各部门严格落实过“紧日子”要求，认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神，从严控制和压缩“三公”经费支出。全区“三公”经费决算支出1606万元，同比下降3.6%。其中：公务用车购置及运行维护费804万元，同比下降5.8%；公务接待费802万元，同比下降1%。

六、2021年区财政收支决算的主要特点

2021年全区财政预算执行情况，在区十八届人民代表大会第一次会议上已向大会专题报告，这里重点报告2021年区级财政收支决算的主要特点。

(一)持续强化收入管理，确保财政平稳运行

2021年，面对国家减税降费力度持续加大、新冠肺炎疫情复杂多变等不利因素影响，全区财税部门迎难而上，一手抓规范征管，一手抓向上争取，多措并举，积极应对减收增支压力，确保了财政预算平稳运行。一是强化收入组织。依法依规组织收入，加大对重点行业、重点企业、重点项目的税源监控，挖掘增收潜力，对纳税大户、潜力税源企业建立包联制度，四大家领导挂帅，区直相关部门一把手作为责任人分别包联重点企业，点对点对接服务企业，切实解决企业生产经营和发展中的各种难题，积极培育税源，稳定经济基本盘。2021年，全区地方一般公共预算收入实现116697万元，同比增长50.4%，增长幅度再创历史新高，较2019年增长12.2%，继2018年、2019年后，再次突破10亿元大关。税收收入占一般公共预算收入比重为77%，收入质量持续向好。二是加大财政资金统筹力度。在大力压减一般性支出，坚决压减非急需、非刚性和低效支出的基础上，加强四本预算有机衔接和资金统筹，保障财政平稳运行。2021年，通过加大政府性基金、国有资本经营预算与地方一般公共预算统筹力度，地方一般公共预算保障能力进一步增强，确保了全区财政收支预算平稳运行。三是加大向上争取力度。围绕南水北调中线工程生态保护和补偿、乡村振兴等重大战略、重点项目，加大对上争资金、争项目、争政策力度，不断增强财政实力。全年共争取到位各类上级补助收入达43亿元，有力支持了我区经济社会发展。四是依法拓展融资渠道。积极争取地方政府债券资金13.76亿元，有力保障了民生领域重点项目建设。  

（二）持续优化支出结构，切实兜牢“三保”底线

严格执行“三保”支出在财政预算安排中的优先顺序，坚持尽力而为、量力而行，全力保障基本民生类支出资金需求。在财力十分紧张的情况下，2021年民生领域支出达36.7亿元，占地方一般公共预算支出总额的87%，科教文卫、社会保障等社会民生保障能力明显提高，各项民生事务得到均衡发展，中央、省、市各项民生政策得到充分保障。一是坚决落实“三保”要求。坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，突出财政安排支出的重点，确保机关事业单位工资的正常发放、机构正常运转，确保各项医疗保障、养老保险、社会救助等民生保障支出按标准及时兑现。全面落实村级组织经费保障机制，提高村副职干部待遇和保障村级事务必要支出经费。筹措资金10244万元，足额落实义务教育阶段教师工资不低于当地公务员平均工资政策。提高乡镇工作补贴标准，进一步激励关爱基层干部。二是坚决落实重大政策支出。紧紧围绕乡村振兴投入只增不减的要求，统筹整合财政涉农资金58399万元，巩固提升全区脱贫成果和乡村振兴有效衔接。围绕“经济倍增，跨越发展”目标，落实支持企业发展资金7140万元，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的撬杆效应，夯实企业发展后劲，确保财政收入稳定、可持续增长。

（三）持续坚持底线思维，不断规范财政管理

全面贯彻落实《预算法》等财经法律法规，围绕预算管理、资金分配、风险防范以及财政监督等方面，逐步构建和完善科学的财政管理体系。一是持续强化风险底线意识，不断加强地方政府债务管理，切实防范和化解财政金融风险。2021年，全区政府性债务余额控制在省财政厅下达我区政府债务限额以内，区域性和系统性风险的底线进一步守牢。二是持续强化预算执行管理，硬化支出预算约束，全面落实“无预算不支出、先预算后支出”，严把支出政策审核关。三是持续强化绩效理念，深化预算绩效改革，严格执行将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩的要求，及时将绩效评价结果向区人大报告，并随部门预决算向社会公开。四是持续推进预决算信息公开工作，除涉密单位外，区本级所有预算单位部门预决算及“三公”经费全部公开。五是持续规范财政监督，进一步完善财经纪律联合检查机制，将财政监督向重点民生和落实上级政策方面倾斜，强化结果应用。六是自觉接受人大监督，认真落实区人大及其常委会关于财政预决算及执行情况的决议和意见，并在工作中不断完善相关制度和办法。

主任、各位副主任、各位委员，2021年全区财政工作虽然取得了一定成绩，但财政运行和管理工作仍存在一些困难和不足，完成2022年预算，推进财政改革与发展，任务仍然十分艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大监督支持下，认真落实本次审议意见，扎实做好各项财政工作，为促进全区经济社会高质量发展做出积极贡献！