关于十堰市郧阳区2022年度财政决算的

报        告

——2023年9月26日在区十八届人大常委会第12次会议上

区财政局局长  杨显华

主任、各位副主任、各位委员：

郧阳区2022年度财政决算已经省财政厅批复，根据《预算法》规定，受区政府委托，现将郧阳区2022年度财政决算情况报告如下，请予审议。

本次报告的2022年度财政决算包括：一般公共预算收支决算、政府性基金收支决算、社会保险基金收支决算和国有资本经营收支决算。

一、2022年度区一般公共预算收支决算情况

（一）收入决算情况

2022年，全区一般公共预算总收入完成695786万元，比向区第十八届人民代表大会第二次会议报告数据（以下简称人代会报告数据）增加15712万元,比2021年增长21.3%。其中：

1.地方一般公共预算收入完成135015万元，比2021年增长15.7%。地方一般公共预算收入中，税收收入完成105200万元，增长17.1%；非税收入完成29815万元，增长11%；税收收入占地方一般公共预算收入的比重为77.9%。

2.省财政补助收入394010万元(具体项目详见附表二)，同比增长7%，比向区人代会报告数据增加35446万元，增加原因是向区人代会报告数据为预计数，年终实际到位数多于预计数。省补助收入包括：返还性收入8330万元，与2021年一致；一般性转移支付353233万元，比2021年增长8.9%；专项转移支付32447万元，比2021年下降8.5%。

3.地方政府债券转贷收入69535万元，与向区人代会报告数据一致，其中：再融资债券40000万元，全部用于偿还2022年到期地方政府债券本金；新增一般债券29535万元，主要用于支持我区排水防涝设施建设、教育基础设施补短板、东岭东侧拆迁安置房（岭秀时代小区）建设、十巫高速公路建设、高标准农田建设等项目。

4.上年结转收入89891万元，与向区人代会报告数据一致。

5.调入政府性基金400万元，全部为污水处理费调入，比向区人代会报告数据减少18885万元。减少原因是当年预算收支缺口，通过省结算增加的财力补助予以消化后相应减少调入资金。

6.调入国有资本经营预算资金6785万元，比向区人代会报告数据减少100万元。

7.其他资金调入150万元，全部为存量资金调入，与向区人代会报告数据一致。

（二）支出决算情况

2022年，全区一般公共预算总支出完成547132万元（具体项目详见附表一），比向区人代会报告数据增加18678万元，比2021年增长13.1%。其中：

1.地方一般公共预算支出466109万元，比向区人代会报告数据增加17417万元。主要是专项转移支付支出以及一般转移支付中具有专项用途的政策性支出比向区人代会报告数据增加。

2.地方政府债券还本支出47092万元。与向区人代会报告数据一致。

3.上解支出33931万元，其中：调整和完善财政体制上解 25974万元，原固定体制上解42万元，专项上解7907万元（包括法院支出基数上划1661万元、检察院支出基数上划1765万元、环保部门支出基数上划1624万元、医疗卫生事权划转上解2040万元、其他专项上解817万元），出口退税专项上解8万元。上解支出比向区人代会报告数据增加1261万元。

（三）收支平衡情况

2022年，全区一般公共预算总收入695786万元，一般公共预算总支出547132万元，收支相抵，结转下年支出148654万元。结转下年支出资金中，本级净结余12981万元，全部为省结算新增财力，该项资金已安排用于兑现全区绩效工资；专项结余135673万元，主要包括上级转移支付资金和本级预算安排部门尚未形成实际支付的资金。结转资金全部纳入2023年一般公共预算。

二、2022年度区政府性基金收支决算情况

（一）收入决算情况

2022年，全区政府性基金总收入完成583868万元，同比下降18.4%，比向区人代会报告数据减少44512万元。其中：

1.本级收入390821万元，同比下降35.4%，比向区人代会报告数据减少45329万元。减少原因是全区土地成交数量减少，导致本级土地出让金收入减少。

2.省补助收入16275万元，同比下降20.5%，比向区人代会报告数据增加816万元。增加原因是向区人代会报告数据为预计数，年终实际到位数多于预计数。

3.省财政转贷地方政府专项债券收入140433万元，与向区人代会报告数据一致。其中：再融资债券21733万元，全部用于偿还2022年到期专项债券本金；新增专项债券118700万元，主要用于城关镇污水处理厂改扩建、乡镇污水处理厂配套管网完善工程（一期）、高新区乡村振兴产业示范园建设、中医医院整体迁建配套基础设施建设等项目。

4.上年结转收入36339万元，与向区人代会报告数据一致。

（二）支出决算情况

2022年，政府性基金总支出完成551371万元，同比下降18.7%，比向区人代会报告数据减少65922万元。其中：

1.本级支出519088万元，同比下降14.4%，比向区人代会报告数据减少47037万元（向人代会报告数据为预算执行预计数）。

2.地方政府专项债券还本支出31883万元，与向区人代会报告数据一致。

3.调出资金400万元，比向区人代会报告数据减少18885万元。

（三）收支平衡情况

2022年，全区政府性基金总收入583868万元，政府性基金总支出551371万元，收支相抵，结转下年支出32497万元。结转下年支出资金中，本级净结余4338万元；专项结余28159万元，主要包括上级转移支付资金和本级预算安排部门尚未形成实际支付的资金。结转资金全部纳入2023年政府性基金预算。

三、2022年度区社会保险基金收支决算情况

（一）收入决算情况

2022年，全区社会保险基金总收入258773万元，同比增长7.83%。其中：缴费收入96005万元，同比下降1.12%；上级财政补助收入41417万元，同比下降2.67%；本级财政补助收入24886万元, 同比增长11.85%，增长原因是机关事业养老保险、城乡居民养老保险、城乡居民医疗保险提高待遇水平及个人缴费补贴标准提高，地方财政补贴标准增长；其他收入96465万元（包括利息收入1716万元，外地基金转移收入1883万元，上级补助收入92866万元），同比增长23.54%，增长原因是城乡居民医疗保险自2022年开始实行市级统筹，收入全部上缴市级，待遇支出由市级拨入，列上级补助收入，导致上级补助收入同比增幅较大。

（二）支出决算情况

2022年，全区社会保险基金总支出249954万元，同比下降2.11%。其中：企业养老保险支出79980万元，同比下降16.21%，下降原因是2021年企业养老保险由省级统筹，以前年度结余资金19000万元作为上解支出上划省级，2022年无此项支出，导致支出同比下降；城乡居民养老保险支出17672万元，同比增长11.6%；城镇职工基本医疗保险支出15975万元（生育保险合并），同比增长13.09%；机关事业养老保险支出50827万元，同比下降27.87％，下降原因是2021年支出包含少部分上线单位自2014年10月-2021年12月清算支出约26858万元，2022年无此项支出，剔除此因素同比增长12%；城乡居民医疗保险支出82803万元，同比增长45.81%，增长原因是自2022年起城乡居民医疗保险由市级统筹，将以前年度结余资金作为上解支出上划市级，2021年无此项支出，导致支出同比增幅较高；工伤保险支出1537万元，同比增长43.38%，增长原因是2021年11月份大综柜系统上线，11月和12月份支出资金无法支付，结转2022年支付；失业保险支出1160万元，同比下降27.82%。下降原因是受疫情影响2021年发放失业补助金人数增加，金额增大，2022年发放失业补助金支出减少，同比下降。

（三）收支平衡情况

2022年，全区社会保险基金总收入258773万元，社会保险基金总支出249954万元，收支相抵，当年结余8819万元，加上年累计结余113446万元,年末滚存结余122265万元。年末滚存结余包括：企业养老保险结余6319万元；城乡居民养老保险结余78671万元（含上划省财政厅城乡居民养老保险个人账户资金33626万元，该部分资金用于保值增值，做暂付款处理）；机关事业养老保险结余-1790万元，城镇职工医疗保险结余23601万元（生育保险合并）；城乡居民医疗保险结余11362万元；工伤保险结余2324万元；失业保险结余1778万元。

需要说明的是：社会保险基金决算数据与向区人代会报告数据差异较大，主要原因是，向人代会报告数据为预算执行预计数，与省、市决算对账后数据调整较大，本次是按省对区本级2022年度社会保险基金决算批复后数据报告。

四、2022年度区国有资本经营收支决算情况

（一）收入决算情况

2022年，国有资本经营预算总收入7951万元，同比增长277%，比向区人代会报告数据增加1万元。其中：

1.本级收入6920万元，同比增长231%，与向区人代会报告数据一致，主要是利润收入6920万元。

2.省补助收入12万元，同比下降33.3%，比向区人代会报告数据增加1万元。

3.上年结转收入1019万元，与向区人代会报告数据一致。

（二）支出决算情况

2022年，国有资本经营预算支出7895万元，同比增长624%，比向区人代会报告数据减少25万元。其中：

1.本级支出1110万元，同比下降29.1%，比向区人代会报告数据减少75万元。

2.调出资金6785万元，比向区人代会报告数据减少100万元。

（三）收支平衡情况

2022年，全区国有资本经营预算总收入7951万元，国有资本经营预算总支出7895万元，收支相抵，结转下年支出56万元。结转资金主要是当年未使用完资金，全部纳入2023年国有资本经营预算。

五、其他需要报告的事项

（一）政府债务情况

 2022年，省核定郧阳区政府债务限额864663万元，其中：一般债务限额483957万元，专项债务限额380706万元。截止 2022年底，全区政府债务余额783986.16万元，为限额的90.67%，其中：一般债务余额436672.16万元，为限额的90.23%；专项债务余额347314万元，为限额的91.23%。

2022年，全区债务还本付息支出102380.44万元，其中：还本支出78975万元，付息支出23405.44万元。

2022年，省转贷郧阳区新增地方政府债券资金148235万元。其中：一般债券资金29535万元，专项债券资金118700万元。

（二）“三公”经费决算情况

2022年，全区各部门严格落实过“紧日子”要求，认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神，从严控制和压缩“三公”经费支出。2022年“三公”经费决算支出1509万元，同比下降6%。其中公务用车购置及运维费759万元，同比下降5.6%，公务接待费750万元，同比下降6.5%。

六、2022年区财政收支决算的主要特点

2022年全区财政预算执行情况，在区十八届人民代表大会第二次会议上已向大会专题报告，这里重点报告2022年区级财政收支决算的主要特点。

(一)综合施策，增强财政保障能力

2022年，面对经济下行压力、国家减税降费力度持续加大等不利因素，全区财税部门坚持早谋划、早布置，一手抓规范征管，一手抓向上争取，积极筹措可用财力，全面增强财政保障能力。一是加强财政收入征管力度。紧盯年初收入预期目标，在不折不扣落实好减税降费政策的同时，强化重点行业、重点企业税收分析，加大与征管部门会商力度，坚决做到依法依律准确计征，不断提高收入质量。2022年全年地方一般公共预算收入完成135015万元，比上年增加18318万元，同比增长15.7%。地方一般公共预算收入中税收收入完成105200万元，增长17.1%，占地方一般公共预算收入的比重为77.9%，同比增长3.4%，收入质量得到进一步增强。二是加强财政资源统筹力度。坚决落实过“紧日子”要求，大力压减一般性支出，坚决压减非急需、非刚性和低效支出，全年共压减一般性预算支出5818万元，加强四本预算统筹，调入政府性基金400万元，调入国有资本经营预算资金6785万元，切实增强一般公共预算保障能力。三是加强向上争取资金力度。围绕生态保护、乡村振兴、稳住经济大盘等重大政策、重大战略实施，加大对上争资金、争项目、争政策力度，不断增强财政实力。2022 年全区共争取上级各类资金558532万元。

(二)优化支出，兜牢民生支出底线

牢固树立过“紧日子”思想，进一步调整优化支出结构，将更多财力用于支持民生事业发展，弥补民生短板，保障人民群众在公共服务领域有更多的获得感。2022年，全区民生领域支出资金达38.8亿元，占全区一般公共预算支出的比重达83%以上，民生福祉得到持续增进。全面保障教育事业发展。2022年教育投入资金达74373万元，聚焦落实“一个一般不低于，两个只增不减”目标，全面保障各阶段、各类型教育支出政策，有效落实义务教育教师待遇不低于公务员平均工资水平政策。持续改善生态环境质量。积极争取发行专项债券33000万元，用于支持污水处理厂改扩建工程和污水处理厂配套管网完善工程；筹措资金4900万元，落实环保设施运行维护和农村生活垃圾处理政府购买服务支出责任，全面改善农村环境，提升城市形象。全面推进乡村振兴。统筹整合财政涉农资金55184万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果推进乡村振兴；落实惠农补贴政策，及时发放耕地地力保护补贴4492万元、一次性种粮补贴336万元等农业补贴资金。提高医疗卫生服务能力。统筹资金30447万元，保障常态化疫情防控工作全面落实，持续推进医药卫生体制改革，落实村医补助政策，落实计生女儿户家庭养老保险、计生家庭奖特扶等各项计生政策。提升社会保障水平。完善多层次社会保障体系，投入资金81487万元，落实城乡居民、企业退休职工等养老保险政策，加大大学生实习实训补贴、公益性岗位补贴、社会保险补贴投入力度，落实医疗救助、临时救助、五保、低保和高龄补贴等特殊困难群体救助政策。

(三)聚焦重点，稳住经济发展大盘

坚持以发展为第一要务，聚焦市场主体难点痛点，主动出击、定向发力，放大改革红利，激活发展动力。一是全力让利于企、助企纾困。坚决落实组合式税费支持政策，最大程度帮助市场主体渡过难关。2022年，全区共退、减、缓税52982万元，其中：增值税留抵退税27769万元，小规模纳税人减税19570万元，缓税5643万元，有效激发了市场主体活力，为企业稳健发展增强了动力。二是全力早发快用、扩大投资。全年争取发行地方政府债券资金148235万元，其中：一般债券资金29535万元，专项债券资金118700万元，有力地支持了十西高速铁路、高新区乡村振兴产业示范园、兴郧社区兴郧巷片区老旧小区改造等全区重大项目建设，助推拉动有效投资。三是全力支持创新、赋能提质。建立中小企业发展专项资金，全年共兑现惠企政策奖补7826万元，支持了一批行业龙头企业到郧落户以及企业上市、高新技术企业发展和小微企业进规纳限,财政资金“四两拨千斤”的撬杆效应得到充分发挥，财源基础不断得到夯实，为全区财政收入可持续增长、经济高质量发展奠定坚实基础。

(四)依法理财，提高财政管理水平

全面贯彻落实《预算法》等财经法律法规，围绕预算管理、资金分配、风险防范等方面，逐步构建和完善科学的财政管理体系。一是强化债务风险防范。坚持底线思维和问题导向，进一步加强政府债务“借、用、管、还”全生命周期管理，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。2022年政府债务余额控制在省核定的政府债务限额以内。二是强化预算执行管理。硬化支出预算约束，全面落实“无预算不支出、先预算后支出”，严把支出政策审核关。三是强化绩效结果运用。深化预算绩效改革，把绩效重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面，将绩效评价结果与单位资金安排挂钩。四是强化预决算信息公开。严格按照预决算公开要求，除涉密单位外，区本级所有预算单位部门预决算及“三公”经费全部公开。五是强化财政监督检查。逐步完善财经纪律联合检查机制，财政监督检查实行一个“口子”对外。六是自觉接受人大监督。积极配合人大推进预算审查监督相关工作，坚决落实人大对财政收支预算总量和结构、部门预算、转移支付、政府债务等方面的审查意见，提高财政预算和支出政策的科学性。

主任、各位副主任、各位委员，2022年全区财政工作虽然取得了一定成绩，但财政运行和管理工作仍存在一些困难和不足，完成2023年全年目标，推进财政改革与发展，任务仍然十分艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大监督支持下，认真落实本次审议意见，求真务实、担当作为，扎实做好各项财政工作，为促进全区经济社会高质量发展做出积极贡献！

附表：1.郧阳区2022年度一般公共预算收支决算总表

      2.郧阳区2022年度省补助收入明细表

      3.郧阳区2022年度政府性基金收支决算总表

      4.郧阳区2022年度社会保险基金收支决算总表

      5.郧阳区2022年国有资本经营收支决算总表

附表1

郧阳区2022年度一般公共预算收支决算总表

单位：万元

附表2

郧阳区2022年度省补助收入明细表

单位：万元

附表3

郧阳区2022年度政府性基金收支决算总表

单位：万元

附表4

郧阳区2022年度社会保险基金收支决算总表

单位：万元

附表5

郧阳区2022年国有资本经营收支决算总表

单位：万元