关于十堰市郧阳区2023年度财政决算的

报        告

──2024年9月29日在区十八届人大常委会第20次会议上

区财政局局长  杨显华

主任、副主任、各位委员：

郧阳区2023年度财政决算已经省财政厅批复，根据《预算法》规定，受区人民政府委托，现将郧阳区2023年度财政决算情况报告如下，请予审议。

本次报告的2023年度财政决算包括：一般公共预算收支决算、政府性基金收支决算、社会保险基金收支决算和国有资本经营收支决算。

一、2023年度区一般公共预算收支决算情况

（一）收入决算情况

2023年，全区一般公共预算总收入完成869102万元，比向区第十八届人民代表大会第三次会议报告数据（以下简称人代会报告数据）增加79920万元,比2022年增长24.91%。其中：

1.地方一般公共预算收入完成160128万元，比2022年增长18.6%。地方一般公共预算收入中，税收收入完成121403万元，增长15.4%；非税收入完成38725万元，增长29.88%；税收收入占地方一般公共预算收入的比重为75.82%。

2.省财政补助收入446622万元(具体项目详见附表二)，同比增长13.35%，比向区人代会报告数据增加79526万元，增加原因是向区人代会报告数据为预计数，年终实际到位数多于预计数。省补助收入包括：返还性收入8330万元，与2022年一致；一般性转移支付399114万元，比2022年增长12.99%；专项转移支付39178万元，比2022年增长20.74%。

3.地方政府债券转贷收入58698万元，与向区人代会报告数据一致，其中：再融资债券30751万元，全部用于偿还2023年到期地方政府债券本金；新增一般债券27947万元，主要用于支持S304丹江口油坊坪至郧县长岭段工程、377省道郧阳北互通至安阳段新建工程、乡镇应急救援站建设项目、新冠疫情常态化防控项目、高标准农田建设项目。

4.上年结转收入148654万元，与向区人代会报告数据一致。

5.调入政府性基金30310万元，比向区人代会报告数据增加376万元，其中：调入土地出让金29910万元，调入污水处理费400万元。

6.调入国有资本经营预算资金24690万元，比向区人代会报告数据减少110万元。

（二）支出决算情况

2023年，全区一般公共预算总支出完成660634万元（具体项目详见附表一），比2022年增长20.74%。其中：

1.地方一般公共预算支出555230万元，比向区人代会报告数据增加5658万元。主要是专项转移支付支出以及一般转移支付中具有专项用途的政策性支出比向区人代会报告数据增加。

2.地方政府债券还本支出41019万元。与向区人代会报告数据一致。

3.上解支出40385万元，其中：调整和完善财政体制上解 29974万元，原固定体制上解42万元，专项上解10361万元（包括法院支出基数上划1661万元、检察院支出基数上划1765万元、环保部门支出基数上划1624万元、医疗卫生事权划转上解2040万元、二级公路债务利息1242万元、其他专项上解2029万元），出口退税专项上解8万元。上解支出比向区人代会报告数据增加4785万元。

4.补充预算稳定调节基金24000万元，比向区人代会报告数据增加24000万元。

（三）收支平衡情况

2023年，全区一般公共预算总收入869102万元，一般公共预算总支出660634万元，收支相抵，结转下年支出208468万元。结转下年支出资金全部为专项结余，主要包括上级转移支付资金和本级预算安排部门尚未形成实际支付的资金。结转资金全部纳入2024年一般公共预算。

二、2023年度区政府性基金收支决算情况

（一）收入决算情况

2023年，全区政府性基金总收入完成406820万元，同比下降30.32%，比向区人代会报告数据增加19847万元。其中：

1.本级收入207123万元，同比下降47%，比向区人代会报告数据增加2616万元。增加原因是向区人代会报告数据为预计数，年终实际到位数多于预计数。

2.省补助收入23309万元，同比增长43.22%，比向区人代会报告数据增加989万元。增加原因是向区人代会报告数据为预计数，年终实际到位数多于预计数。

3.省财政转贷地方政府专项债券收入143891万元，比向区人代会报告数据增加16242万元。其中：再融资债券35449万元，全部用于偿还2023年到期专项债券本金；新增专项债券108442万元，主要用于科技学校教学楼建设项目、殡仪服务中心配套设施建设项目。

4.上年结转收入32497万元，与向区人代会报告数据一致。

（二）支出决算情况

2023年，政府性基金总支出完成361082万元，同比下降34.51%，比向区人代会报告数据减少25891万元。其中：

1.本级支出288323万元，同比下降44.46%，比向区人代会报告数据减少26267万元（向人代会报告数据为预算执行预计数）。

2.地方政府专项债券还本支出42449万元，与向区人代会报告数据一致。

3.调出资金30310万元，比向区人代会报告数据增加376万元。

（三）收支平衡情况

2023年，全区政府性基金总收入406820万元，政府性基金总支出361082万元，收支相抵，结转下年支出45738万元。结转下年资金全部为专项结余，主要包括上级转移支付资金和本级预算安排部门尚未形成实际支付的资金。结转资金全部纳入2024年政府性基金预算。

三、2023年度区社会保险基金收支决算情况

（一）收入决算情况

2023年，全区社会保险基金总收入215405万元，同比下降16.76%。其中：缴费收入78804万元，同比下降17.91%，上级财政补助收入20824万元，同比下降49.71%，下降原因是医疗保险市级统筹后，缴费收入、上级财政补助收入不在区级反映；本级财政补助收入15893万元, 同比下降36.13%，主要是部分单位在2023年补缴2022年下半年行政事业单位养老保险基数调整后的差额5861万元，本级财政补助相应减少；其他收入99883万元（包括利息收入1641万元，外地基金转移收入3301万元，上级补助收入等94941万元），同比增长3.5%。

（二）支出决算情况

2023年，全区社会保险基金总支出207534万元，同比下降16.97%。其中：企业养老保险支出94376万元，同比增长18%，主要是因为2021年企业养老保险由省级统筹后，每年转移收入、其他收入和利息收入需上划省级，2023年上解省级此部分支出增加，导致支出同比增长；城乡居民养老保险支出21103万元，同比增长19.4%，主要是因为基础养老金提标，导致支出增加；机关事业养老保险支出84211万元，同比增长65.68％，增长的原因一是实施准备期调账，市级要求将实施准备期暂付款调整为其他支出，增加支出29380万元，二是实施准备期新机保结算支出纳入基本养老金支出，增加支出2237万元，剔除这两个因素，同比增长3.48%；工伤保险支出5144万元，同比增长234.67%，增长原因是根据市级工伤统收统支要求，以前年度上划市级工伤保险缴费收入列暂付款，今年调整为上解上级支出，同时，将2022年末工伤保险结余资金全部上解上级，两项金额共计约为3235万元，导致上解上级支出增加；失业保险支出2651万元，同比增长128.53%，主要是因为2023年省级统筹后，保费收入、转移收入、其他收入和利息收入均按要求上解，上解资金1743.47万元，导致支出增加。

（三）收支平衡情况

2023年，全区社会保险基金总收入215405万元，社会保险基金总支出207534万元，收支相抵，当年结余7871万元，加上年累计结余122265万元,年末滚存结余130136万元。年末滚存结余包括：企业养老保险结余5972万元；城乡居民养老保险结余82751万元；机关事业养老保险结余3698万元，职工医疗保险结余24256万元（生育保险合并）；城乡居民医疗保险结余11541万元；工伤保险结余85万元；失业保险结余1833万元。

需要说明的是：社会保险基金决算数据与向区人代会报告数据差异较大，主要原因是，向人代会报告数据为预算执行预计数，与省、市决算对账后数据调整较大，本次是按省对区本级2023年度社会保险基金决算批复后数据报告。

四、2023年度区国有资本经营收支决算情况

（一）收入决算情况

2023年，国有资本经营预算总收入30068万元，同比增长278.17%，比向区人代会报告数据增加1万元。其中：

1.本级收入30000万元，同比增长333.53%，与向区人代会报告数据一致，主要是利润收入29000万元、股利（股息）收入1000万元。

2.省补助收入12万元，与上年持平，比向区人代会报告数据增加1万元。

3.上年结转收入56万元，与向区人代会报告数据一致。

（二）支出决算情况

2023年，国有资本经营预算支出29801万元，同比增长277.47%，比向区人代会报告数据减少266万元。其中：

1.本级支出5111万元，同比增长364.45%，比向区人代会报告数据减少156万元。

2.调出资金24690万元，比向区人代会报告数据减少110万元。

（三）收支平衡情况

2023年，全区国有资本经营预算总收入30068万元，国有资本经营预算总支出29801万元，收支相抵，结转下年支出267万元。结转资金主要是当年未使用完资金，全部纳入2024年国有资本经营预算。

五、其他需要报告的事项

（一）政府债务情况

 2023年，省核定郧阳区政府债务限额1023098万元，其中：一般债务限额502040万元，专项债务限额521058万元。截止 2023年底，全区政府债务余额903145.06万元，为限额的90.67%，其中：一般债务余额454389.06万元，为限额的90.51%；专项债务余额448756万元，为限额的86.12%。

2023年，全区债务还本付息支出110646万元，其中：还本支出83468万元，付息支出27178万元。

2023年，省转贷郧阳区新增地方政府债券资金136389万元。其中：一般债券资金27947万元，专项债券资金108442万元。

（二）“三公”经费决算情况

2023年，全区各部门严格落实过“紧日子”要求，认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神，从严控制和压缩“三公”经费支出。2023年“三公”经费决算支出1430万元，同比下降5.24%。其中公务用车购置及运维费730万元，同比下降3.82%，公务接待费700万元，同比下降6.67%。

六、2023年区财政收支决算的主要特点

2023年全区财政预算执行情况，在区十八届人民代表大会第三次会议上已向大会专题报告，这里重点报告2023年区级财政收支决算的主要特点。

(一)强化举措，确保财政收入稳定增长

一是抓实抓细收入征管。紧盯年初收入预期目标，压实征管责任，加强财税联动，密切关注主要税源、重点行业运行情况，加大对重大项目跟踪，实行动态控税，严防“跑冒滴漏”，坚决做到依法依律准确计征，确保收入“颗粒归仓”，实现应收尽收，努力提高收入质量。2023年地方一般公共预算收入完成160128万元，比上年增加25113万元，同比增长18.6%。地方一般公共预算收入中税收收入完成121403万元，增长15.4%，占地方一般公共预算收入的比重为75.82%，收入质量得到进一步提高。二是积极开展财源建设。以重点税源企业为突破口，创优重点企业“育强”行动机制、重点项目服务保障机制、重点税源动态监测机制，全面加强在建项目、重点税源企业服务，分区域、分行业培育骨干税源、新兴税源，构建多极财源支撑体系，千方百计深挖财源建设增长点。2023年落实高质量发展政策奖补资金11206万元、兑现技改补贴资金4275万元，进一步增强了财政增收基础。三是加大向上争取资金力度。坚持把对上争取资金作为财政工作的重中之重，密切关注上级政策导向和经济形势变化，围绕重大政策和战略实施，加大对上争资金、争项目、争政策力度，不断增强财政实力。2023年全区共争取上级转移支付资金446622万元，比上年增加52612万元，同比增长13.35%，进一步提高了地方财政保障能力。

(二)多管齐下，助推经济高质量发展

聚焦高质量发展首要任务，推动积极的财政政策提质增效，丰富财政政策工具，稳定市场预期，提振市场信心，扩大有效投资，助推经济稳健发展。一是严格落实减税降费政策，全力让利于企业。全区坚决落实组合式税费支持政策，共计退税39160万元，其中：增值税留抵退税30073万元，企业所得税退税9087万元，有效激发了市场主体活力，为企业稳健发展增强了动力，持续推动实体经济高质量发展。二是积极发行新增地方政府债券，全力支持重大项目建设。2023年，全年争取发行新增地方政府债券资金136389万元，其中：一般债券资金27947万元，专项债券资金108442万元，有力地支持了十西高速铁路、城区供水管网改造、高新区乡村振兴产业示范园、兴郧社区兴郧巷片区老旧小区改造等全区重大项目建设，有效发挥债券资金在扩投资、稳增长作用。三是强化财政金融协同联动，全力稳住经济发展底盘。创新金融支持产品，推动普惠政策共享，筹资2000万元出台“产业升级贷”“助企纾困贷”“科技赋能贷”等金融产品；靶向破解市场主体融资难题，新增普惠小微企业贷款65100万元；持续释放“政采贷”改革红利，2023年完成线上融资20300万元，惠企39家，全面降低融资成本；在全市创新推出知识产权质押、“绿色再担快贷”等融资新模式，放款2500万元激活金融“一池春水”；大力支持就业创业，发放小额担保贷款33115万元，扶持创业人员1508人。

(三)兜底补短，切实保障民生支出底线

始终践行以人民为中心的发展思想，严格执行“三保”支出在财政预算安排中的优先顺序，坚持尽力而为、量力而行，全力保障民生支出底线，不断提高人民群众的获得感、幸福感、安全感。2023年，全区民生领域支出占公共预算支出的85%以上，民生福祉得到持续增进。一是教育保障均衡优质。严格执行教育投入“两个只增不减”政策，完成财政教育支出77000万元，同比增长3.53%。二是乡村振兴支持有力。坚持乡村振兴先行战略，重点巩固拓展脱贫攻坚成果，2023年全区整合涉农资金53324万元，支持农业、畜牧、水利、林业、渔业、集体经济、农村环境整治、农村道路、乡村旅游、农业产业发展、基础设施建设等，全面推进乡村振兴。三是社保兜底全面有效。严格落实城乡居民、企业退休职工、失地农民和机关事业退休职工养老保险政策，确保退休人员养老金按月足额发放；发放困难群体补助资金19000万元，全力保障五保、低保、残疾、优抚等特困群体。四是卫生事业保障有力。落实基本药品零差价政策和公立医院改革政策，逐步提高村医补助标准，落实计生女儿户家庭养老保险、计生家庭奖特扶等各项计生政策，基本公共卫生服务均等化水平不断提高。五是生态环境不断改善。牢固树立和践行“两山”理念，筹措环境治理、生态保护与修复等资金88400万元，支持水、土、气等污染防治攻坚行动，全力保障郧阳群众“推窗见绿、出门见景”的生活“标配”。六是文化事业持续发展。继续落实博物馆、图书馆、文化馆和乡镇文化站免费开放政策，支持广播电视“户户通”“村村响”工程，不断提升群众文化生活水平。

(四)规范管理，全面提升财政治理效能

强化法治意识，坚持依法理财，全面贯彻落实《预算法》、《预算法实施条例》等财经法律法规，深入推进预算管理一体化建设，围绕预算管理、资金分配、风险防范等方面，进一步完善财政管理体系，提升财政治理效能。一是强化预算约束，严格支出管理。继续落实政府过“紧日子”要求，大力压减低效、无效支出，全面落实“无预算不支出、先预算后支出”，严把支出政策审核关，坚持从严从紧加强预算管理。二是增强风险意识，守牢债务红线。坚持把防范化解地方政府债务风险作为当前财政管理工作的重中之重，牢固树立红线意识和底线思维，统筹平衡好促发展与防风险之间的关系，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是深化绩效改革，强化结果运用。推动建成全方位格局、全范围覆盖、全过程闭环的预算绩效管理体系，拓展预算绩效管理深度和广度，提高绩效目标编制质量，着力强化绩效目标实现强度和预算执行情况“双监控”，抓实抓细重点绩效评价，推动形成评价、反馈、整改、提升良性循环。四是自觉接受人大监督，认真落实审议意见。积极向人大报告国有资产、预算绩效、政府债务管理等重大财政事项，自觉接受区人大及常委会的审查监督，坚决落实区人大对财政收支预算等方面的审查意见。

主任、各位副主任、各位委员，2023年全区财政工作虽然取得了一定成绩，但财政运行和管理工作仍存在一些困难和不足，完成2024年全年目标，推进财政改革与发展，任务仍然十分艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大监督支持下，认真落实本次审议意见，求真务实、担当作为，扎实做好各项财政工作，为中国式现代化湖北实践贡献郧阳力量。  

附表：1.郧阳区2023年度一般公共预算收支决算总表

      2.郧阳区2023年度省补助收入明细表

      3.郧阳区2023年度政府性基金收支决算总表

      4.郧阳区2023年度社会保险基金收支决算总表

      5.郧阳区2023年度国有资本经营收支决算总表

附表1

郧阳区2023年度一般公共预算收支决算总表

单位：万元

附表2

郧阳区2023年度省补助收入明细表

单位：万元

附表3

郧阳区2023年度政府性基金收支决算总表

单位：万元

附表4

郧阳区2023年度社会保险基金收支决算总表

单位：万元

附表5

郧阳区2023年国有资本经营收支决算总表

单位：万元