关于十堰市郧阳区2019年度财政决算的
报 告
——2020年9月27日在区十七届人大常委会第31次会议上
区财政局局长 胡仁强
主任、各位副主任、各位委员:
郧阳区2019年度财政决算已经省财政厅批复,根据《预算法》规定,受区政府委托,现将郧阳区2019年财政决算情况报告如下,请予审议。
本次报告的2019年度财政决算包括,一般公共预算收支决算、政府性基金收支决算和社会保险基金收支决算,国有资本经营收支决算因没有收支事项未予编制。
一、2019年度区一般公共预算收支决算情况
(一)收入决算情况
2019年,全区一般公共预算总收入完成573037万元,比向区十七届人民代表大会第四次会议报告数据(以下简称人代会报告数据)增加11274万元,比2018年增长1.88%。其中:
1.地方一般公共预算收入完成103985万元,比2018年增长3.13%,比向区人代会报告数据增加85万元。地方一般公共预算收入中,税收收入完成79077万元,增长2.66%;非税收入完成24908万元,增长4.67%;税收收入占地方一般公共预算收入的比重为76%。
2.省财政补助收入372140万元(具体项目详见附表二),与2018年持平,比向区人代会报告数据增加18390万元,增加原因是向区人代会报告数据为预计数,年终实际到位数多于预计数。省补助收入包括:返还性收入8330万元,与2018年一致;一般性转移支付326088万元,比2018年增长43.57%;专项转移支付37722万元,比2018年下降72.84 %。一般性转移支付和专项转移支付数据变动较大,属省财政厅按照财政事权支出责任划分改革,将部分共同财政事权转移支付资金从专项转移支付科目调整到一般性转移支付科目。
3.地方政府债券转贷收入68034万元,比向区人代会报告数据增加1278万元,增加内容为秦巴片区特色农业开发国际组织借款1278万元。
4.上年结转收入6629万元,与向区人代会报告数据一致。
5.调入预算稳定调节基金9891万元,与向区人代会报告数据一致。
6.调入政府性基金5020万元,与向区人代会报告数据一致。
7.其他调入7338万元,比向区人代会报告数据减少8479万元,包括存量资金调入5600万元、暂存款调入1738万元。减少原因是当年预算收支缺口8479万元,通过省结算增加的财力补助予以消化后相应减少调入资金。
(二)支出决算情况
2019年,全区一般公共预算总支出完成570358万元(具体项目详见附表一),比向区人代会报告数据增加8595万元,比2018年增长3.91%。其中:
1.地方一般公共预算支出502027万元,比向区人代会报告数据增加7805万元。主要是专项转移支付支出以及一般转移支付中具有专项用途的政策性支出比区人代会报告数据增加。
2.地方政府债券还本支出42541万元。与向区人代会报告数一致。
3.上解支出25790万元,其中:调整和完善财政体制上解 19525万元,原固定体制上解42万元,专项上解6215万元(包括法院支出基数上划1661万元、检察院支出基数上划1765万元、其他专项上解2789万元),出口退税专项上解8万元。上解支出比区向人代会报告数据增加790万元,增加原因主要是省财政厅按照财政事权与支出责任划分改革,将医疗卫生、计划生育等支出基数上划。
(三)收支平衡情况
2019年全区一般公共预算总收入573037万元,一般公共预算总支出570358万元,收支相抵,结余2679万元。结余资金中财力结余600万元(省结算新增财力),专项结余2079万元(省结算新增专项转移支付)。结余资金已全部纳入2020年财政收支预算安排。
二、2019年度区政府性基金收支决算情况
(一)收入决算情况
2019年,全区政府性基金总收入完成514601万元,同比增长416.09%,比向人代会报告数据增加4922万元。其中:
1、本级收入474603万元,同比增长462.11%,比向人代会报告数据增加4020万元,主要是土地出让金收入增加。
2、省补助收入20516万元,同比增长443.47%,比向人代会报告数据增加902万元。增加原因是向区人代会报告数据为预计数,年终实际到位数多于预计数。
3、省财政转贷地方政府专项债券收入19482万元,与向人代会报告数据一致。
(二)支出决算情况
2019年,政府性基金总支出完成512606万元,同比增长421.5%,比向人代会报告数据增加3025万元。其中:
1、本级支出507586万元,同比增长440.91%,比向人代会报告数据增加3025万元,增加支出主要是列支省专项补助资金。
2、调出资金5020万元,与向人代会报告数据一致。
(三)收支平衡情况
2019年,全区政府性基金总收入514601万元,政府性基金总支出512606万元,收支相抵,当年结余1995万元。结余资金中本级净结余1095万元,上级补助结余900万元,结转资金已全部纳入2020年基金预算。
三、2019年度区社会保险基金决算情况
(一)收入决算情况
2019年,全区社会保险基金总收入194816万元,同比增长 48%。其中:缴费收入79679万元,同比增长17 %;上级财政补助收入47413万元,同比增长16%;本级财政补助收入51584万元(其中:调账列支2014年10月以来机关事业单位退休人员养老保险32271万元),剔除调账因素,本级财政补助收入同比增长55%;其他收入16140万元,同比增长50%,包括:中央和省级调剂金收入12218万元,利息收入1138万元,外地养老金转移收入2785万元。
(二)支出决算情况
2019年,全区社会保险基金总支出 146511万元,同比增长7%。其中:企业养老保险支出44431万元,同比增长15%;城乡居民养老保险支出13138万元,同比增长4%;城镇职工基本医疗保险支出10409万元,同比下降15%;机关事业养老保险支出36248万元,同比下降1%;城乡居民医疗保险支出40484万元,同比增长15%;工伤保险支出704万元,同比增长47%;失业保险支出586万元,同比增长103%;生育保险支出148万元,同比下降10%。
(三)收支平衡情况
2019年,全区社会保险基金总收入194816 万元,社会保险基金总支出146511万元,收支相抵,当年结余48305万元,加上上年累计结余39303万元,年末滚存结余87608万元。年末滚存结余包括:企业养老保险结余14587万元;城乡居民养老保险结余38445万元(含上划省财政厅城乡居民养老保险个人账户资金16421万元,该部分资金用于保值增值,做暂付款处理);机关事业养老保险结余5199万元;城镇职工医疗保险结余14563万元;城乡居民医疗保险结余10863万元;工伤保险结余2075万元;失业保险结余782万元;生育保险结余1094万元。
需要说明的是:社会保险基金决算数据与向区人代会报告数据差异较大,主要原因是,向人代会报告数据为预算执行预计数,与省、市决算对账后数据调整较大,本次报告是按省对区本级2019年度社会保险基金决算批复后数据报告。
四、2019年区财政收支决算的主要特点
2019年全区财政预算执行情况,在区十七届人民代表大会第四次会议上已向大会专题报告,这里重点报告2019年区级财政收支决算的主要特点。
(一)多措并举,财政收入稳中有升
2019年,面对宏观经济下行压力、实体经济增长缓慢等多重不利因素,全区财税部门紧紧围绕区委、区政府中心工作,努力克服减税降费力度持续加大的影响,大力拓宽税源,强化收入征管,多措并举组织财政收入,实现了各项财政收入在逆境中稳中有升。一是实现地方一般公共预算收入103985万元,比年初区十七届人大三次会议通过的收入预期目标108900万元短收5000万元,与上年同期相比增长3.1%,税收收入占比为76%,收入质量高于全市平均水平4.3个百分点。二是实现政府性基金收入47.46亿元,比上年增长462%,收入总量和增长幅度创历史新高。三是进一步抢抓政策机遇,积极向上争取各类资金,当年到位上级补助收入48.1亿元,其中:上级专项补助收入39.26亿元,地方政府债券资金8.75亿元,地方可用财力持续增长,财政保障能力进一步增强。
(二)优化结构,民生支出保障有力
充分发挥财政部门职能职责,进一步优化支出结构,把有限的财力用于保障和改善民生,不断提升人民群众获得感。一是大力压减一般性支出。在编制年度财政收支预算时,牢固树立过“紧日子”的思想,在保障部门基本运转的前提下,对安排部门的“三公”经费等一般性支出,统一按照5%予以压减,全年压减支出1090万元,节约资金用于保障民生支出需要。二是严格控制新增支出。在预算执行过程中,严格遵循无预算不支出的原则,进一步控制非民生支出追加事项,2019年,全年追加预算支出1541万元,追加支出主要用于应急救灾和精准扶贫等民生支出,追加一般性支出事项大幅减少,社会民生投入持续加大。三是民生保障能力进一步提升。2019年,区财政投入保障和改善民生支出资金达41.5亿元,占地方一般公共预算支出总额的82%,教科文卫、社会保障等社会民生保障能力明显提高,各项民生事务都得到均衡发展。
(三)严守底线,风险化解有序推进
为妥善化解地方政府债务风险,确保防范化解政府债务风险工作有序推进,在充分调研和征求相关单位意见建议后,结合我区债务实际,以问题为导向,出台了《十堰市郧阳区化解地方政府债务三年(2019—2021)实施方案》,《方案》对我区2019年至2021年政府债务化解目标和措施进行了明确。同时,印发了《关于对2019年化解地方政府债务工作任务进行责任分解的通知》和《郧阳区2019年化解地方政府债务工作考核方案》,进一步明确各部门防范和化解地方政府债务责任和目标,并按照化解政府债务工作考核办法进行了考核兑现。截止2019年底,全区政府性债务余额541559万元,控制在省下达我区政府债务限额551521万元以内,我区地方政府债务处于可控状态。同时,经省债务办核定,我区2019年债务率已由橙色预警下降为黄色预警,债务风险等级进一步下降。
(四)积极作为,财政管理不断规范
全面贯彻落实《预算法》等财经法律法规,围绕预算管理、资金分配、风险防范以及财政监督等方面,逐步构建和完善科学的财政管理体系。一是深入推进全口径政府预算管理,进一步规范预算编制,加大政府性基金预算调入一般公共预算力度,逐步建立预算稳定调节基金,缓解财政收支矛盾,提高财政保障能力。二是强化预算执行管理,硬化支出预算约束,全面落实“无预算不支出、先预算后支出”,严把支出政策审核关。三是强化绩效理念,深化预算绩效改革,把绩效重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面,加强绩效评价结果应用。四是持续推进预决算信息公开工作,除涉密单位外,区本级所有预算单位部门预决算及“三公”经费全部公开。五是进一步规范政府采购行为,加大财政投资评审力度,建立统一的财经纪律联合检查机制,财政监督检查实行一个“口子”对外。六是自觉接受人大监督,认真落实区人大及其常委会关于财政预决算及执行情况的决议和意见,并在工作中不断完善相关制度和办法。
主任、各位副主任、各位委员,2019年全区财政工作虽然取得了一定成绩,但财政运行和管理工作仍存在一些困难和不足,完成2020年预算,推进财政改革与发展,任务仍然十分艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大监督支持下,认真落实本次审议意见,扎实做好各项财政工作,为促进全区经济社会健康发展做出积极贡献!
附表:1.郧阳区2019年度一般公共预算收支决算总表
2.郧阳区2019年度省补助收入明细表
3.郧阳区2019年度政府性基金收支决算总表
4.郧阳区2019年度社会保险基金收支决算总表
附表1
郧阳区2019年度一般公共预算收支决算总表
单位:万元
收 入 | 支 出 | ||||
项 目 | 决算数 | 项 目 | 决算数 | ||
一、税收收入 | 79077 | 一、一般公共服务 | 42490 | ||
增值税 | 29661 | 二、外交 | |||
营业税 | 三、国防 | 223 | |||
企业所得税 | 9799 | 四、公共安全 | 11641 | ||
个人所得税 | 1900 | 五、教育 | 67937 | ||
资源税 | 1537 | 六、科学技术 | 6627 | ||
城市维护建设税 | 3797 | 七、文化体育与传媒 | 5510 | ||
房产税 | 1809 | 八、社会保障和就业 | 86004 | ||
印花税 | 814 | 九、卫生健康事务 | 49047 | ||
城镇土地使用税 | 5787 | 十、节能环保 | 12004 | ||
土地增值税 | 1435 | 十一、城乡社区事务 | 11513 | ||
车船税 | 663 | 十二、农林水事务 | 126068 | ||
耕地占用税 | 1391 | 十三、交通运输 | 34055 | ||
契税 | 20256 | 十四、资源勘探电力信息等事务 | 690 | ||
环保税 | 228 | 十五、商业服务业等事务 | 406 | ||
二、非税收入 | 24908 | 十六、自然资源海洋气象等事务 | 4913 | ||
专项收入 | 3264 | 十七、住房保障支出 | 21957 | ||
行政事业性收费收入 | 6044 | 十八、粮油物资储备事务 | 1920 | ||
罚没收入 | 5279 | 十九、灾害防治及应急管理支出 | 7594 | ||
国有资源(资产)有偿使用收入 | 7469 | 二十、其他支出 | 100 | ||
政府住房基金收入 | 600 | 二十一、债务付息支出 | 11254 | ||
国有资本经营收入 | 2000 | 二十二、债务发行费用支出 | 74 | ||
其他收入 | 252 | ||||
收入合计 | 103985 | 支出合计 | 502027 | ||
转移性收入 | 469052 | 转移性支出 | 68331 | ||
上级补助收入 | 372140 | 上解上级支出 | 25790 | ||
返还性收入 | 8330 | 体制上解支出 | 42 | ||
一般性转移支付收入 | 326088 | 专项上解支出 | 6223 | ||
专项转移支付收入 | 37722 | 调整和完善财政体制上解 | 19525 | ||
上年结余收入 | 6629 | 地方政府债券还本支出 | 42541 | ||
调入预算稳定调节基金 | 9891 | 其中:置换债券 | 42541 | ||
其他调入资金 | 12358 | 债券还本 | |||
地方政府债券转贷收入 | 68034 | 安排预算稳定调节基金 | |||
收入总计 | 573037 | 支出总计 | 570358 | ||
年终结余 | 2679 | ||||
附表2
郧阳区2019年度省补助收入明细表
单位:万元 | |
项 目 | 金 额 |
省财政补助收入合计 | 372140 |
(一)返还性收入 | 8330 |
1.增值税税收返还收入 | 2908 |
2.消费税返还基数 | 1733 |
3.增值税收入划分改革返还 | 1706 |
4.财政体制调整基数返还收入 | 857 |
5.成品油价格与税费改革返还基数 | 1126 |
(二)一般性转移支付收入 | 326088 |
1.体制补助收入 | |
2.均衡性转移支付 | 35892 |
3.县级基本财力保障补助 | 53519 |
4.结算补助收入 | 7444 |
5.资源枯竭型城市补助 | |
6.产粮油大县奖励资金 | 1587 |
7.重点生态功能区转移支付 | 15445 |
8.固定补助收入 | 36342 |
9.革命老区转移支付补助收入 | 2593 |
10.民族地区转移支付 | 47 |
11.贫困地区转移支付补助收入 | 23144 |
12.公共安全共同财政事权转移支付 | 2472 |
13.教育共同财政事权转移支付 | 19135 |
14.科学技术共同财政事权转移支付收入 | 48 |
15.文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付 | 1486 |
项 目 | 金 额 |
16.社会保障和就业共同财政事权转移支付收入 | 42878 |
17.卫生健康共同财政事权转移支付收入 | 30802 |
18.节能环保共同财政事权转移支付收入 | 1179 |
19.农林水共同财政事权转移支付收入 | 28586 |
20.交通运输共同财政事权转移支付收入 | 21144 |
21.住房保障共同财政事权转移支付收入 | 603 |
22.粮油物资储备共同财政事权转移支付收入 | 220 |
23.其他共同财政事权转移支付收入 | 1060 |
24.其他一般性转移支付补助收入 | 462 |
(三)专项转移支付收入 | 37722 |
[201]一般公共服务 | 316 |
[203]国防 | 4 |
[204]公共安全 | |
[205]教育 | 860 |
[206]科学技术 | 276 |
[207]文化体育与传媒 | 1057 |
[208]社会保障和就业 | 1011 |
[210]医疗卫生与计划生育 | 356 |
[211]节能环保 | 5227 |
[212]城乡社区事务 | 230 |
[213]农林水事务 | 12266 |
[214]交通运输 | |
[215]资源勘探电力信息等事务 | 409 |
[216]商业服务业等事务 | 13 |
[220]国土资源气象等事务 | 280 |
[221]住房保障支出 | 10398 |
项 目 | 金 额 |
[222]粮油物资储备事务 | 143 |
[224]灾害防治及应急管理支出 | 4826 |
[229]其他支出 | 50 |
附表3
郧阳区2019年度政府性基金收支决算总表
单位:万元
收 入 | 决算数 | 支 出 | 决算数 |
一、政府性基金收入 | 474603 | 一、政府性基金支出 | 507586 |
1.新型墙体材料专项基金收入 | 1.文化体育与传媒 | 67 | |
2.国有土地使用权出让收入 | 473726 | 2.社会保障和就业 | 17450 |
3.污水处理费收入 | 420 | 3.城乡社区事务 | 462543 |
4.城市基础设施配套费收入 | 457 | 其中: 国有土地使用权出让收入安 排的支出 | 462086 |
二、省补助收入 | 20516 | 城市基础设施配套费 | 457 |
1.专项拨款补助收入 | 20516 | 4.农林水事务 | 100 |
[207]文化体育与传媒支出 | 67 | 5.资源勘探电力信息等事务 | |
[208]社会保障和就业 | 17450 | 6.交通运输支出 | |
[213]农林水事务 | 1000 | 7.土地储备专项债券收入安排的支出 | 19482 |
[214]交通运输支出 | 8.其他支出 | 1999 | |
[216] 商业服务业等支出 | 其中:彩票公益金安排的支出 | 1999 | |
[229]其他支出 | 1999 | 9.债务付息支出 | 5924 |
10.债务发行费用支出 | 21 | ||
三、地方政府专项置换债券转贷收入 | 19482 | 二、地方政府专项置换债券支出 | |
三、调出资金 | 5020 | ||
本年收入合计 | 514601 | 本年支出合计 | 512606 |
上年结余 | 本年结余 | 1995 | |
其中:上级专项结余 | 滚存结余 | 1995 | |
本级结余 | 其中:净结余 | 1995 |
附表4
郧阳区2019年度社会保险基金收支决算总表
单位:万元
收 入 | 支 出 | ||
项 目 | 金 额 | 项 目 | 金 额 |
一、缴费收入 | 79679 | 一、企业养老保险 | 44431 |
1.企业养老保险 | 19529 | 二、城乡居民养老保险 | 13138 |
2.城乡居民养老保险 | 4522 | 三、城镇职工基本医疗保险 | 10409 |
3.城镇职工基本医疗保险 | 13273 | 四、机关事业养老保险 | 36247 |
4.机关事业养老保险 | 20418 | 五、城乡居民医疗保险 | 40848 |
5.城乡居民医疗保险 | 19957 | 六、工伤保险 | 704 |
6.工伤保险 | 1289 | 七、失业保险 | 586 |
7.失业保险 | 482 | 八、生育保险 | 148 |
8.生育保险 | 209 | ||
二、财政补助收入 | 98997 | ||
1.本级财政补助收入 | 51584 | ||
2.上级财政补助收入 | 47413 | ||
三、其他收入 | 16140 | ||
其中:利息收入 | 1137 | ||
省调剂企业养老金 | 12218 | ||
外地转移收入 | 2718 | ||
本年收入合计 | 194816 | 本年支出合计 | 146511 |
上年结余 | 39303 | 当年结余 | 48305 |
滚存结余 | 87608 |
附件:2019年政府债券明细表
附件:附件1-1:一般公共预算收入决算表
附件:附件1-2:一般公共预算支出决算(功能分类)
附件:附件1-3:一般公共预算基本支出决算(经济分类)
附件:附件1-4:一般公共预算税收返还和转移支付决算表
附件:附件1-5:政府一般债务限额和余额情况决算表
附件:附件2-1 政府性基金收入决算表
附件:附件2-2 政府性基金支出决算表
附件:附件2-3:政府性基金转移支付决算表
附件:附件2-4:政府专项债务限额和余额情况决算表
附件:附件3:国有资本经营收支决算表
附件:附件4:社会保险基金收支决算