——2019年9月29日在区十七届人大常委会第23次会议上

区财政局局长 胡仁强

主任、各位副主任、各位委员：

郧阳区2018年度财政决算已经省财政厅批复,根据《预算法》规定，受区政府委托，现将郧阳区2018年财政决算情况报告如下，请予审议。

本次报告的2018年度财政决算包括，一般公共预算收支决算、政府性基金收支决算和社会保险基金收支决算，国有资本经营收支决算因没有收支事项未予编制。

一、2018年度区一般公共预算收支决算情况

（一）收入决算情况

2018年，全区一般公共预算总收入完成562458万元，比向区十七届人民代表大会第三次会议报告数据（以下简称人代会报告数据）增加13581万元，比2017年增长0.78%。其中：

1.地方一般公共预算收入100833万元，比2017年增长11.96%，比向区人代会报告数据增加8万元。地方一般公共预算收入中，税收收入完成77038万元，增长17.11%；非税收入完成23795万元，下降2%；税收收入占地方一般公共预算收入的比重为76.40%。

2.省财政补助收入374340万元(具体项目详见附表二)，比2017年下降0.78%，比向区人代会报告数据增加17266万元；增加原因主要是向区人代会报告2018年预算执行情况后，省财政通过年终结算又增加了县级基本财力保障、重点生态功能区等财力性转移支付及部分专项转移支付，此部分收入已用于弥补当年预算收支缺口、补充预算稳定调节基金和专项结转下年支出。省补助收入包括：返还性收入8330万元，与2017年一致；一般性转移支付227134万元，比2017年增长11.56%；专项转移支付138876万元，比2017年下降16.02%。

3.地方政府一般债券转贷收入51462万元，比向区人代会报告数据增加569万元，全部是省财政年终结算增加我区向国际金融组织借款收入。

4.上年结转收入7715万元，与向区人代会报告数据一致。

5.调入预算稳定调节基金13095万元，比向区人代会报告数据减少3902万元。减少原因是：按照省财政结算要求，当年支出锁定后，收回总预算的财政存量资金3902万元不能再列支用于补充预算稳定调节基金，导致当年可使用预算稳定调节基金规模减少，相应减少调入规模。

6.调入政府性基金2152万元，与向区人代会报告数据一致。

7.其他调入12861万元，包括存量资金调入12167万元、暂存款调入694万元，比向区人代会报告数据净减少360万元。其中：一是省结算时将已补充预算稳定调节基金的收回总预算财政存量资金3902万元，调整为其他资金调入，相应增加其他资金调入；二是通过省财政年终结算增加的财力补助用于消化当年预算支出缺口4262万元，相应减少其他调入资金。

（二）支出决算情况

2018年，全区一般公共预算总支出完成555829万元（具体项目详见附表一），比向区人代会报告数据增加6952万元；比2017年增长1%。其中：

1.地方一般公共预算支出507884万元，比向区人代会报告数据增加1922万元。主要是专项转移支付支出以及一般性转移支付中具有专项用途的政策性支出比区人代会报告数据增加。

2.地方政府债务还本支出14553万元。与向区人代会报告数一致。

3.上解支出23501万元，其中：调整和完善财政体制上解19021万元，原固定体制上解42万元，专项上解4438万元（包括法院支出基数上划1661万元、检察院支出基数上划1765万元、定额结算上解369万元，出口退税专项上解8万元,其他专项上解635万元）。比向区人代会报告数据增加801万元，增加原因：一是财政体制上解增加158万元；二是出口退税专项上解增加8万元;三是其他专项上解增加635万元，包括：农田水利建设资金上解348万元，可再生能源电价附加增值税返还地方负担部分上解99万元，市政府归集城市管理执法考核奖惩资金150万元，青龙山地质公园上划体制上解38万元。

4.调出资金比向区人代会报告数据减少5662万元。原定从一般公共预算资金中调出5662万元到政府性基金预算，用于支付地方政府专项债券利息，因省财政不允许从公共财政预算向政府性基金预算调出资金，现调整为从区财政建立的偿债准备金中调出到政府性基金预算，调出资金用途不变。

5.补充预算稳定调节基金9891万元。向区人代会报告数据中没有此项支出，2018年预算执行情况向区人代会报告后，省财政年终结算增加的财力性转移支付先用于弥补当年收支缺口，剩余资金用于补充预算稳定调节基金，2019年再调入预算安排支出。

（三）收支平衡情况

2018年全区一般公共预算总收入562458万元，一般公共预算总支出555829万元，收支相抵，结余6629万元。结余资金中，财力结余3656万元（调出资金减少后形成的财力净结余），专项结余2973万元（省结算新增专项转移支付和向国际金融组织借款）。结余资金全部纳入2019年财政预算安排支出。

二、2018年度区政府性基金收支决算情况

（一）收入决算情况

2018年，全区政府性基金总收入完成99711万元，比向区人代会报告数据增加1417万元，同比下降36.6%。其中：

1.本级收入84433万元，同比增长56.6%，与向区人代会报告数据一致。

2.省补助收入3775万元，同比下降84.65%，与向区人代会报告数据一致。

3.地方政府专项债券转贷收入1879万元，与向区人代会报告数据一致。

4.上年结余3962万元，比向区人代会报告数据增加1417万元。原因是省结算数据与向区人代会报告数据不一致，为保持与省结算数据的一致性和连续性，现按省结算数据进行调整。

5.调入资金5662万元，与向区人代会报告数据一致。

（二）支出决算情况

2018年，政府性基金总支出完成99711万元，比向人代会报告数据净增加1417万元，同比下降35.74%。其中：

1.本级支出93840万元，比向区人代会报告数据减少423万元，同比下降17.41%。减少的原因是：按省财政要求，需列支2017年调出资金1840万元，但收入来源仅比向区人代会报告数据增加1417万元（上年结余增加部分），为确保预算平衡，账务处理时需调减当年支出423万元，此调减支出在2019年预算中予以列支。

2. 地方政府专项债券支出1879万元，与向区人代会报告数据一致。

3.调出资金3992万元，比向区人代会报告数据增加1840万元。原因是：2017年省对我区财政结算批复时漏掉应调出资金1840万元，2018年结算时按省财政要求将该笔资金调出。

（三）收支平衡情况

2018年，全区政府性基金总收入99711万元，政府性基金总支出99711万元，收支平衡。

三、2018年度区社会保险基金决算情况

（一）收入决算情况

2018年，全区社会保险基金总收入131945万元，同比增长16.9%。其中：缴费收入67909万元，同比增长29.9%；上级财政补助收入40769万元，同比增长11%；本级财政补助收入12485万元，同比增长10.5%；其他收入10782万元，同比下降14%（主要是省拨企业养老保险调剂金比上年减少），包括：省拨养老保险调剂资金及失业保险调剂金7401万元，利息收入1052万元，外地转移收入2329万元。

（二）支出决算情况

2018年，全区社会保险基金总支出136711万元，同比增长25.2%。其中：企业养老保险支出38641万元，同比增长14.5%；城乡居民养老保险支出12659万元，同比增长25.2%；城镇职工基本医疗保险支出12190万元，同比增长52.4%；机关事业养老保险支出36780万元，同比增长32%；城乡居民医疗保险支出35509万元，同比增长6.6%；工伤保险支出478万元，同比下降32.3%；失业保险支出289万元，同比下降64.3%；生育保险支出165万元，同比增长8.6%。

（三）收支平衡情况

2018年，全区社会保险基金总收入131945万元，社会保险基金总支出136711万元，收支相抵，当年结余-4766万元；加上上年累计结余44277万元,年末滚存结余39511万元。年末滚存结余包括：企业养老保险结余10208万元；城乡居民养老保险结余33135万元；机关事业养老保险结余-25338万元，赤字主要原因是，机关事业养老保险在实施准备期间发生的收支尚未进行清算，待2019年进行清算后，收支持平；城镇职工医疗保险结余11352万元；城乡居民医疗保险结余6632万元；工伤保险结余1470万元；失业保险结余1034万元；生育保险结余1018万元。需要说明的是，年末滚存结余资金包含城乡居民养老保险个人账户结余资金14807万元上划省财政，用于保值增值，做暂付款处理。

以上社会保险基金决算数据与向区人代会报告数据差异较大，主要原因是：人代会报告数据为预算执行预计数，与省、市决算对账后数据调整较大，本次是按照省财政对郧阳区本级2018年度社会保险基金决算批复数据报告。

四、2018年区财政收支决算的主要特点

2018年全区财政预算执行情况，在区十七届人民代表大会第三次会议上已向大会专题报告，这里重点报告2018年区级财政收支决算的主要特点。

（一）进一步强化依法征管，推动财政收入持续增长

2018年，面对宏观经济下行、国家减税降费力度持续加大等不利因素，全区财税部门始终把组织收入作为财政工作的首要任务抓紧、抓实，不断增强财政可持续发展能力。一是强化本级收入征管，通过科学分解任务、优化征管环境、严格乡镇协税护税和部门税收协控联管考核等措施，进一步加大收入依法征管工作力度，当年地方一般公共预算收入首次突破10亿元大关，超额完成年度收入计划，税收收入占地方一般公共预算收入的比重为76.40%，收入质量继续保持较高水平。二是加大向上争取力度，区财政及相关部门抢抓政策机遇，围绕重点行业、重点领域，对上争资金、争项目、争政策，努力增加地方可用财力。当年到位各类上级补助收入41.8亿元，比上年增长4%，财政收入总量持续稳定增长，财政保障能力进一步增强。

（二）进一步优化支出结构，提升民生保障水平

始终把“保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展”放在财政支出首要位置，坚持厉行节约、有保有压，严控一般性支出增长。在尽力保障基本运行支出的基础上，将更多财力用于支持民生事业发展，弥补民生短板，重点保障教育、医疗卫生、社会保障、民政优抚、环保、农业、文化等支出需要。2018年，区财政用于保障和改善民生支出资金达到41亿元，占地方一般公共预算支出总额的80%，基本公共服务保障能力进一步提高。与此同时，进一步加大资金整合力度，多方筹措资金，全力支持精准扶贫工作，将本级地方一般预算收入增量部分的15%以上、收回财政可统筹使用存量资金的50%以上用于落实精准扶贫支出政策，确保精准扶贫各项工作顺利开展。

（三）进一步发挥财政职能，提升服务发展能力

围绕区域经济走在全省山区县市区发展前列目标，充分发挥财政职能，全力服务地方经济建设，促进区域经济又好又快发展。一是全面落实减税降费政策，积极推进放管服改革，切实降低企业生产经营成本，不断优化经济发展环境。二是把支持工业经济发展放在首要位置，认真落实财政奖扶政策，2018年，累计拨付支持中小企业发展专项资金1200万元、经济贡献度奖励资金4000万元，促进企业做大做强。三是继续建立文化旅游发展资金600万元，支持以文化旅游为龙头的第三产业发展，全区经济结构不断优化。

（四）进一步深化财政改革，逐步健全公共财政体系

深入贯彻落实《预算法》，继续深化财政管理制度改革，注重改革之间的相互配合，切实发挥改革整体效应。认真研究跨年度预算平衡机制和中期财政规划管理，不断提高预算编制的科学性、完整性和准确性，增强预算的刚性约束；加强国库管理制度改革，推动国库集中支付电子化管理实现全覆盖，加快推进财政财务管理综合服务平台建设，逐步实现预决算编制、政府综合财务报告等财政财务业务一体化管理；加强政府性债务管理，完善防范和化解债务风险制度，按时偿还到期政府债务，严格控制隐形债务增长；积极盘活财政存量资金，定期开展结转结余、往来资金清理，统筹盘活财政存量资金已形成工作常态；积极推进预决算信息公开，扩大公开范围，细化公开内容，明确公开责任；加强财政财务监管，应用大数据比对，改进财政监督监管模式；自觉接受人大监督，认真落实区人大及其常委会关于财政预决算及执行情况的决议和意见，并在工作中不断完善相关制度和办法。

尊敬的主任、各位副主任、各位委员，2018年全区财政工作虽然取得了一定成绩，但财政运行和管理工作仍存在一些困难和不足，完成2019年预算，推进财政改革与发展，任务仍然十分艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大监督支持下，认真落实本次审议意见，虚心接受社会各界的意见和建议，扎实做好各项财政工作，为促进全区经济社会健康发展做出积极贡献！

附表:1.郧阳区2018年度一般公共预算收支决算总表

     2.郧阳区2018年度省补助收入明细表

     3.郧阳区2018年度政府性基金收支决算总表

     4.郧阳区2018年度社会保险基金收支决算总表

附表1：

郧阳区2018年度一般公共预算收支决算总表

                                    单位：万元

附表2 

郧阳区2018年度省补助收入明细表

附表3

郧阳区2018年度政府性基金收支决算总表

                                          单位：万元

附表4

郧阳区2018年度社会保险基金收支决算总表

                              单位：万元